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En bref : • La DGFiP a commencé l'envoi des avis d'imposition 2025, avec 13,1 millions de foyers fiscaux devant payer un solde moyen de 1900€, contre 9,8 millions en 2024. • Cette hausse s'explique par l'augmentation des salaires (+2,8%) supérieure à la revalorisation du barème fiscal (+1,8%), créant un décalage que le prélèvement à la source n'a pas compensé. • Pour les paiements, un solde inférieur à 300€ sera prélevé le 25 septembre, tandis que les montants supérieurs seront échelonnés sur quatre mensualités de septembre à décembre. • Parallèlement, 13,2 millions de foyers recevront un remboursement moyen de 1017€, principalement lié aux crédits et réductions d'impôt. |
Depuis le 25 juillet, la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP) a commencé à envoyer les avis d’imposition pour l’impôt sur le revenu 2025. Cette année, 13,1 millions de foyers fiscaux découvrent un solde à payer, en moyenne à hauteur de 1900 euros. Cette hausse concerne davantage de contribuables qu’en 2024, où ils étaient 9,8 millions. L’écart s’explique principalement par l’augmentation plus rapide des salaires par rapport à la revalorisation du barème fiscal.
Sommaire
Impôt sur le revenu 2025 : pourquoi 13,1 millions de contribuables doivent un complément
La Direction Générale des Finances Publiques souligne que l’augmentation moyenne des salaires dans le secteur privé est de +2,8 % selon le ministère du Travail, tandis que la revalorisation du barème fiscal n’est que de +1,8 %. Cette différence crée un reliquat d’impôt, que le prélèvement à la source n’a pas totalement absorbé.
Les raisons principales du solde à régulariser
- Hausse des revenus salariaux : Les salaires ayant augmenté plus rapidement que le barème fiscal, plus d’impôt est dû.
- Limites du prélèvement à la source : Ce dispositif n’ajuste pas automatiquement l’impôt en fonction des variations précises de revenus au cours de l’année.
- Déclaration annuelle détaillée : Les dépenses déduites ou crédits d’impôt ne sont pas toujours prises en compte dans les acomptes mensuels.
| Année | Nombre de contribuables avec solde à payer (millions) | Moyenne du solde (€) |
|---|---|---|
| 2024 | 9,8 | 2 127 |
| 2025 | 13,1 | 1 900 |
Les modalités de paiement sont adaptées selon le montant dû. Si le solde est inférieur ou égal à 300 euros, le prélèvement unique interviendra le 25 septembre. Au-delà, il sera réparti automatiquement sur quatre échéances allant de septembre à décembre.
Comment se déroule le remboursement pour les 13,2 millions de foyers éligibles
Dans le même temps, 13,2 millions de foyers bénéficieront d’un remboursement moyen de 1 017 euros. Ces sommes concernent principalement les déclarants ayant bénéficié en 2024 de dépenses ouvrant droit à crédit ou réduction d’impôt, comme l’emploi à domicile, les dons ou la garde d’enfants.
Étapes et moyens de remboursement
- Versement automatique : pour ceux ayant renseigné un RIB à Bercy via Impots.gouv.
- Envoi de chèques : pour ceux n’ayant pas communiqué leurs coordonnées bancaires.
- Consultation en ligne : chaque contribuable peut vérifier son solde exact sur son espace personnel Impots.gouv.
Pour faciliter la gestion de ces paiements, les conseils de la Caisse d’Allocations Familiales (CAF) recommandent aux bénéficiaires de suivre attentivement leur compte en ligne et de planifier leur budget en conséquence.
Quelles solutions en cas de difficultés pour régler son impôt sur le revenu ?
Face à cette hausse des soldes à payer, certains contribuables risquent de rencontrer des difficultés financières. La DGFiP propose des dispositifs adaptés :
- Étalement automatique : paiement en quatre fois pour les montants supérieurs à 300 euros.
- Requête de délai : possibilité de demander un report de paiement avant le 31 août pour bénéficier d’un étalement personnalisé.
- Accompagnement personnalisé : les services des impôts peuvent orienter vers des solutions adaptées au cas par cas.
| Montant dû | Modalité de paiement | Date(s) limite(s) |
|---|---|---|
| Jusqu’à 300 € | Prélèvement unique | 25 septembre |
| Plus de 300 € | Quatre prélèvements échelonnés | 25 septembre, 27 octobre, 27 novembre, 29 décembre |
Des solutions complémentaires existent pour réduire l’impact fiscal global, comme optimiser le coût du prêt immobilier ou gérer autrement son budget en s’informant sur les demandes de report de crédits à la consommation.
Comprendre la fiscalité est essentiel pour anticiper ses obligations auprès du Service des Impôts. La DGFiP conseille aux contribuables de fréquents contrôles de leur espace personnel et de veiller à la bonne transmission des informations.
Impact économique et social de la hausse de l’impôt sur le revenu
L’augmentation significative du nombre de contribuables avec un solde à payer influe sur plusieurs secteurs :
- Économie domestique : tensions budgétaires accrues pour les ménages impactés.
- Fiscalité nationale : les recettes fiscales de Bercy sont renforcées, permettant de financer les prestations sociales liées à la CAF.
- Politique sociale : adaptation nécessaire des aides de la Caisse d’Allocations Familiales pour protéger les plus fragiles.
| Conséquences | Impacts observés | Solutions en cours |
|---|---|---|
| Tensions budgétaires des ménages | Augmentation des impayés éventuels | Accompagnement personnalisé par les services des impôts |
| Hausse des recettes fiscales | Renforcement des financements publics | Maintien des prestations de la CAF |
| Adaptation des politiques sociales | Révision des critères d’éligibilité aux aides | Dialogue entre Bercy et la CAF |
Je suis Yvon Chrétien, passionné d’immobilier. J’ai toujours aimé bâtir, mais ce qui me surprend, c’est comment une ruine peut devenir un palais avec un peu d’imagination. L’immobilier, c’est l’art de transformer les possibles.
